Kijk terug
Westerkwartier

Analyse van het document

Analyse van het Raadsvoorstel: Vaststellen tweede bestuursrapportage 2023

Titel en Samenvatting: De titel van het voorstel is "Vaststellen tweede bestuursrapportage 2023". Het voorstel betreft de vaststelling van de tweede bestuursrapportage van 2023, waarin financiële en beleidsmatige afwijkingen ten opzichte van de vastgestelde begroting worden gerapporteerd. De rapportage bevat voorstellen voor wijzigingen in de begroting van 2023, met toelichting op afwijkingen groter dan € 50.000 per programma. Het doel is om een samenhangend beeld te geven van de financiële en inhoudelijke stand van zaken van de gemeente Westerkwartier, in samenhang met de programmabegroting 2024.

Oordeel over de volledigheid: Het voorstel lijkt volledig, aangezien het zowel financiële als inhoudelijke afwijkingen behandelt en concrete wijzigingsvoorstellen doet. Het biedt een gedetailleerde toelichting per programma en geeft inzicht in de financiële positie van de gemeente.

Rol van de Raad: De raad heeft de rol om de tweede bestuursrapportage vast te stellen. Dit omvat het goedkeuren van de voorgestelde wijzigingen in de programmabegroting 2023, die voortkomen uit de geconstateerde afwijkingen.

Politieke Keuzes: De raad moet beslissen over de goedkeuring van de voorgestelde wijzigingen in de begroting. Dit kan politieke keuzes met zich meebrengen, vooral als het gaat om prioritering van middelen binnen verschillende programma's, zoals het Sociaal Domein en Overhead.

SMART en Inconsistenties: Het voorstel is specifiek en meetbaar in termen van financiële afwijkingen en voorgestelde wijzigingen. Het is tijdgebonden met een duidelijke deadline voor besluitvorming. Er zijn geen duidelijke inconsistenties in het voorstel.

Besluit van de Raad: De raad moet besluiten om de tweede bestuursrapportage 2023 vast te stellen, zoals voorgesteld in het raadsbesluit.

Participatie: Het voorstel vermeldt geen specifieke participatie van burgers of andere belanghebbenden in het proces van de bestuursrapportage.

Duurzaamheid: Duurzaamheid wordt niet expliciet genoemd als een relevant onderwerp in deze bestuursrapportage.

Financiële Gevolgen: De rapportage toont een voordelig saldo van € 3,9 miljoen, wat resulteert in een begroot resultaat van € 3,4 miljoen voordelig voor 2023. De financiële gevolgen worden gedetailleerd toegelicht, met specifieke voordelen en nadelen per programma. De dekking van deze financiële gevolgen wordt impliciet behandeld door de voorgestelde wijzigingen in de begroting.

Analyse van het document

Titel en Samenvatting: De titel van het voorstel is "Vaststellen programmabegroting 2024". Het voorstel betreft de goedkeuring van de programmabegroting voor het jaar 2024 door de gemeenteraad van Westerkwartier. De begroting is structureel en reëel in evenwicht voor 2024 en 2025, maar er zijn onzekerheden vanaf 2026 door veranderingen in de financieringssystematiek en rijksmiddelen. De begroting volgt de kaders van de Perspectiefnota 2024-2027 en biedt een sluitend financieel beeld voor 2024. Er worden scenario’s ontwikkeld om toekomstige tekorten aan te pakken.

Volledigheid van het Voorstel: Het voorstel is redelijk volledig, aangezien het de financiële situatie voor 2024 en de daaropvolgende jaren schetst, inclusief de onzekerheden vanaf 2026. Het biedt echter beperkte details over de specifieke strategieën om toekomstige tekorten aan te pakken.

Rol van de Raad: De rol van de raad is om de programmabegroting 2024 vast te stellen en toezicht te houden op de structurele en reële balans van de gemeentelijke financiën, zoals vereist door de Gemeentewet.

Politieke Keuzes: De raad moet beslissen over de goedkeuring van de begroting en de aanpak van toekomstige financiële onzekerheden. Er moeten keuzes worden gemaakt over prioriteiten en mogelijke bezuinigingen of investeringen.

SMART en Inconsistenties: Het voorstel is specifiek en meetbaar voor 2024, maar minder specifiek voor de jaren daarna. Er zijn geen duidelijke tijdgebonden strategieën voor het aanpakken van de tekorten vanaf 2026, wat een inconsistentie kan zijn.

Besluit van de Raad: De raad moet besluiten om de programmabegroting 2024 vast te stellen.

Participatie: Het voorstel vermeldt geen specifieke participatie van burgers of andere belanghebbenden in het opstellen van de begroting.

Duurzaamheid: Duurzaamheid wordt niet expliciet genoemd als een relevant onderwerp in dit voorstel.

Financiële Gevolgen: De financiële gevolgen zijn duidelijk voor 2024 en 2025, met een sluitende begroting. Vanaf 2026 zijn er echter aanzienlijke tekorten voorspeld. Het voorstel geeft aan dat er scenario’s worden ontwikkeld om deze tekorten aan te pakken, maar biedt geen gedetailleerde dekking voor deze jaren.