Analyse van het document
Titel en Samenvatting
Titel: Vaststellen eerste bestuursrapportage 2025
Samenvatting: De eerste bestuursrapportage 2025 biedt een overzicht van financiële en beleidsmatige afwijkingen ten opzichte van de vastgestelde begroting. Het rapport, dat samen met de jaarstukken 2024 en de perspectiefnota 2026-2029 wordt gepresenteerd, geeft inzicht in de financiële positie van de gemeente Westerkwartier. Het rapport toont een voordelig saldo van € 2,4 miljoen, met grote afwijkingen bij de Algemene dekkingsmiddelen, Overhead en het Sociaal domein. De rapportage stelt voor om de begroting 2025 aan te passen op basis van actuele inzichten en ontwikkelingen tot medio april.
Oordeel over de volledigheid
Het voorstel lijkt volledig in de zin dat het zowel financiële als beleidsmatige afwijkingen behandelt en concrete cijfers en oorzaken van afwijkingen biedt. Het biedt een samenhangend beeld door het te koppelen aan andere belangrijke documenten zoals de jaarstukken en perspectiefnota.
Rol van de Raad
De raad heeft de rol om de bestuursrapportage vast te stellen. Dit betekent dat zij de voorgestelde wijzigingen in de begroting moeten beoordelen en goedkeuren.
Politieke keuzes
De raad moet beslissen of zij akkoord gaat met de voorgestelde verschuivingen en wijzigingen in de begroting, zoals de herallocatie van de Algemene dekkingsmiddelen en de aanpak van de nadelen in de Overhead en het Sociaal domein.
SMART en Inconsistenties
Het voorstel is specifiek en meetbaar in termen van financiële cijfers en afwijkingen. Het is tijdgebonden omdat het betrekking heeft op het jaar 2025. Het is echter minder specifiek over de exacte maatregelen die genomen worden om de nadelen aan te pakken, wat de haalbaarheid en relevantie kan beïnvloeden.
Besluit van de Raad
De raad moet besluiten om de eerste bestuursrapportage 2025 vast te stellen, waarmee zij instemmen met de voorgestelde wijzigingen in de begroting.
Participatie
Het voorstel vermeldt niets over participatie van burgers of andere belanghebbenden in het proces van het opstellen van de bestuursrapportage.
Duurzaamheid
Duurzaamheid wordt niet expliciet genoemd als een relevant onderwerp in deze bestuursrapportage.
Financiële Gevolgen
De rapportage laat een voordelig saldo van € 2,4 miljoen zien. De financiële gevolgen worden gedetailleerd besproken, met specifieke aandacht voor de verschuivingen binnen de Algemene dekkingsmiddelen en de nadelen bij Overhead en het Sociaal domein. Er wordt echter niet expliciet aangegeven hoe eventuele nadelen gedekt worden, behalve door verschuivingen binnen de begroting.
