Analyse van het document
Analyse van het Raadsvoorstel: Vaststellen eerste bestuursrapportage 2024
Titel en Samenvatting:
De titel van het voorstel is "Vaststellen eerste bestuursrapportage 2024". Dit voorstel betreft de eerste bestuursrapportage van 2024, waarin financiële en beleidsmatige afwijkingen ten opzichte van de vastgestelde begroting worden gerapporteerd. Het document biedt inzicht in de financiële positie van de gemeente Westerkwartier en doet voorstellen voor wijzigingen in de begroting van 2024. De rapportage is gebaseerd op gegevens tot medio april en bevat zowel financiële als inhoudelijke ontwikkelingen. Het doel is om een samenhangend beeld te geven van de huidige en toekomstige financiële situatie van de gemeente.
Oordeel over de volledigheid:
De rapportage lijkt volledig in de zin dat het zowel financiële als beleidsmatige afwijkingen behandelt. Echter, het document geeft aan dat het nog geen volledige prognose biedt, aangezien sommige ontwikkelingen nog niet financieel zijn verwerkt.
Rol van de Raad:
De raad heeft de rol om de eerste bestuursrapportage 2024 vast te stellen. Dit betekent dat de raad de voorgestelde wijzigingen in de begroting moet beoordelen en goedkeuren.
Politieke Keuzes:
De raad moet beslissen over de voorgestelde wijzigingen in de programmabegroting, waaronder bijstellingen van activiteiten en investeringen. Er moeten keuzes worden gemaakt over hoe om te gaan met de financiële afwijkingen, zoals het voordeel op de algemene dekkingsmiddelen en de nadelen in het sociaal domein en overhead.
SMART en Inconsistenties:
Het voorstel is deels SMART (Specifiek, Meetbaar, Acceptabel, Realistisch, Tijdgebonden) omdat het specifieke financiële afwijkingen en hun oorzaken benoemt. Echter, het is niet volledig SMART omdat sommige ontwikkelingen nog niet financieel zijn verwerkt en er geen concrete tijdslijnen of meetbare doelen voor deze ontwikkelingen worden genoemd.
Besluit van de Raad:
De raad moet besluiten om de eerste bestuursrapportage 2024 vast te stellen, zoals voorgesteld in het raadsbesluit.
Participatie:
Het voorstel vermeldt niets over participatie van burgers of andere stakeholders in het proces van de bestuursrapportage.
Duurzaamheid:
Duurzaamheid wordt niet expliciet genoemd als een relevant onderwerp in deze bestuursrapportage.
Financiële Gevolgen:
De rapportage laat een voordelig saldo zien van € 0,1 miljoen na verwerking van de eerste bestuursrapportage. De grootste financiële afwijkingen zijn een voordeel van € 3,0 miljoen op de algemene dekkingsmiddelen en nadelen van € 0,6 miljoen op het sociaal domein en € 0,9 miljoen op overhead. De dekking van deze afwijkingen wordt deels gevonden in de vrijval van stelposten en bijgestelde vrijval vanuit regelingen zoals Beschermd Wonen.
